IDENTIFICACIÓN DE BENEFICIARIO CONTROLADOR
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Te ayudamos a
la identificación del Beneficiario Controlador
¿Quién es el beneficiario controlador?
Persona física o grupo de personas físicas que:
- Directa o indirectamente, incluso por medio de cualquier acto jurídico, obtiene beneficio derivado de participación en una persona moral, un fideicomiso o cualquier otra figura jurídica;
- En última instancia ejerce derechos de uso, goce, disfrute, aprovechamiento o disposición de bienes o servicios o en cuyo nombre se realiza una transacción, aun de forma contingente;
- Directa, indirectamente o de forma contingente, ejerza control de persona moral, fideicomiso o cualquier otra figura jurídica.
- Fideicomisos: el fideicomitente o fideicomitentes, el fiduciario, el fideicomisario o fideicomisarios, así como cualquier otra persona involucrada y que ejerza, en última instancia, control efectivo en el contrato, incluso de forma contingente.
Finalidad de la identificación
del Beneficiario Controlador:
Elaborar un expediente para la persona moral que documente de forma fidedigna y completa la obtención, verificación, conservación y actualización de sus beneficiarios controladores y estar en condiciones de proporcionarla al Servicio de Administración Tributaria cuando este la solicite.
Finalidad de la identificación
del Beneficiario Controlador:
Elaborar un expediente para la persona moral que documente de forma fidedigna y completa la obtención, verificación, conservación y actualización de sus beneficiarios controladores y estar en condiciones de proporcionarla al Servicio de Admnistración Tributaria cuando este la solicite.
Requisitos para para identificar
al beneficiario controlador:
• Análisis del libro blanco de la empresa.
• Elaboración de cuestionarios a cada uno de los socios y accionistas de la empresa.
• En su caso, realización de entrevistas personales para recabar información faltante.
• Entre otros.
BENEFICIOS
OBLIGACIONES
